Сдача квартиры без налогового бремени в 2020 году и налоговые преимущества аренды жилья — полная информация

В настоящей статье будет рассказано о сроке беспошлинной сдачи квартиры в 2020 году и о возможности получения налоговых преимуществ при аренде жилья. Изучите сегодняшние правила и способы снизить налоговую нагрузку при сдаче жилой площади в аренду.

В текущем году, чтобы не платить налог, нужно прожить в квартире 5 лет. Иными словами, если владелец решит продать квартиру до истечения этого срока, ему придется заплатить налог на прибыль. Однако, если квартира будет сдана в аренду, владелец сможет воспользоваться налоговыми льготами.

Заработал деньги? Делись с государством

Способы подачи отчета

• Особисто. Владелец может прийти самостоятельно в налоговую службу своего проживания и заполнить отчет.
• Электронная подача. Владелец может заполнить отчет в электронной форме через «Личный кабинет» на сайте ФНС и отправить его по электронной почте.

Важно отметить, что налог нужно заплатить до 1 декабря следующего года после получения дохода.

Разные налоговые ставки

Одним из главных акцентов, который делает кандидат юридических наук и доцент Финансового университета при правительстве РФ Светлана Горохова, является тот факт, что налоговая ставка для граждан, проживающих на территории России более 183 дней в году, составляет 13%. В то же время, для тех жителей, которые не входят в данную категорию, ставка налога устанавливается в размере 30%.

Таким образом, все жители территории России, проживающие более полугода, обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%. В свою очередь, граждане, не подпадающие под данную категорию, должны заплатить налог по ставке в 30%.

Часто задаваемые вопросы

• Кто должен платить налог на доходы от сдачи квартиры в аренду?

Обязательство по уплате налога возлагается на владельцев квартир, сдающих их в аренду.

Жители России, проживающие на территории страны более 183 дней в году, обязаны уплачивать налог по ставке 13%. Те, кто не подпадает под данную категорию, должны платить налог в размере 30%.

Какие налоги в РФ за аренду жилья

1. Общая система расчета налогов

В рамках общей системы расчета налогов, арендодатели определяют месячный доход, который увеличивает налогооблагаемую базу. Таким образом, им приходится выплачивать налоги в соответствии с установленной ставкой.

2. Упрощенная система

По упрощенной системе, плата за аренду считается официальным доходом. Однако, сумма налоговых платежей зависит от налогооблагаемой базы, которая определяется по величине арендной платы.

3. Налоги для физических лиц

Если жилплощадь сдаётся в аренду его собственником, который является частным лицом, ему придётся выплачивать налог на доходы физических лиц в размере 13%. Это правило применимо как к резидентам РФ, так и к нерезидентам.

4. Налоги для нерезидентов

Если арендодатель является нерезидентом РФ, налог на аренду составит 30%. Эта ставка применяется независимо от размера арендной платы.

5. Ограничения на сдачу жилья в аренду

В апреле 2019 года был принят указ, запрещающий создание хостелов и гостиниц на базе жилых домов. Теперь сдача жилья в многоквартирных зданиях возможна только в случае, если дом был переквалифицирован в нежилой фонд. Эти правила вступили в силу с 1 октября 2019 года.

4% налог для самозанятых: как это работает и как получить льготы

Дополнительные преимущества нового режима:

• Нет необходимости использовать онлайн-кассу и подавать налоговые декларации.
• В регионах, где проводится эксперимент, физическим лицам и предпринимателям доступен новый специальный режим.
• Для регистрации в качестве самозанятого лица можно воспользоваться бесплатным приложением «Мой налог» или через личный кабинет налогоплательщика.

Есть несколько важных нюансов, касающихся регистрации и применения специального режима:

• Физическим лицам не обязательно регистрироваться в качестве предпринимателей.
• Те, кто используют специальный режим, не могут иметь сотрудников.
• Специальный режим может быть совмещен с работой по трудовому договору. Доход от такой деятельности будет облагаться так же, как и у граждан, не входящих в категорию самозанятых.
• Специальный режим не может применяться, если доходы за календарный год превышают 2,4 миллиона рублей.

Регистрируясь в качестве самозанятого лица, вы сможете уплачивать всего 4% налога с полученного дохода и получите ряд привилегий: не нужно использовать онлайн-кассу и подавать декларацию. Регистрация в качестве самозанятого лица возможна через бесплатное приложение «Мой налог» или через личный кабинет налогоплательщика.

Последствия для физических лиц, неуплачивающих налог с арендной платы за квартиру

В России физическое лицо, сдающее свою квартиру в аренду, должно уплачивать ежемесячный подоходный налог с полученного дохода. Однако некоторые собственники квартир пытаются избежать уплаты налога, не заключая официальный договор с арендатором. Такие действия рассматриваются как уклонение от налоговых обязательств и имеют серьезные последствия.

Чтобы избежать проблем с законом, необходимо заключить официальный договор аренды квартиры, соблюдая все правила и требования. В противном случае, следует быть готовыми к негативным последствиям.

Штрафные санкции при уклонении от уплаты налога

Если владелец квартиры не платил налог с аренды, но может предоставить уважительные объяснения своих действий, ему может быть назначен штраф в размере 20% от суммы неуплаченного налога. Это смягчающая мера, применяемая в случае, если владелец допустил ошибку или нарушил финансовые обязательства по не зависящим от него причинам.

Однако, если арендодатель умышленно и систематически пренебрегал выплатой налога государству, на него может быть наложен более строгий штраф в размере 40% от суммы неуплаченного налога. Такие меры наказания преследуют цель предотвратить уклонение от налогов и обеспечить справедливость в финансовых отношениях.

Владельцам квартир следует быть внимательными и ответственными в отношении уплаты налога с аренды. Неправомерное или незаконное уклонение от налоговых обязательств может привести к серьезным негативным последствиям с финансовой точки зрения. Для избежания проблем со стороны закона рекомендуется заключать официальные договоры аренды, соблюдать все правила и требования, а также исполнять все финансовые обязательства перед государством.

Какие последствия грозят при неуплате налога?

Несоблюдение обязанности по уплате налога за сдачу квартиры в аренду может повлечь за собой негативные последствия для арендодателя. В соответствии с действующим законодательством РФ, несоблюдение данной обязанности влечет наложение штрафа в размере 20% от суммы неуплаченного налога. А в случае умышленного уклонения от уплаты налога, размер штрафа может составить до 40% от неуплаченной суммы.

Помимо этого, отказ арендодателя предоставить налоговым органам необходимые для контроля документы и информацию, а также представление этих сведений в неполном или искаженном виде, также влечет за собой наложение административного штрафа. В соответствии с Кодексом об административных правонарушениях, размер этого штрафа может варьироваться от 100 до 300 рублей.

Серьезные последствия могут быть наложены за несоблюдение обязанности представить налоговую декларацию или включение заведомо ложной информации в декларацию. Если сумма налогов, уклоненных от уплаты, превышает 10% от общей суммы налогов за три финансовых года и составляет более 900 тысяч рублей, арендодателя можно привлечь к уголовной ответственности. В этом случае возможны санкции в виде штрафа от 100 до 300 тысяч рублей, лишения свободы на определенный срок или выполнения принудительных работ.

Если сумма неуплаченных налогов составляет более 20% от общей суммы налогов за три финансовых года и превышает 4,5 миллиона рублей, арендодателя ожидает штраф в размере от 200 до 500 тысяч рублей, а также возможность принудительных работ или лишение свободы. Такие меры предусмотрены для случаев совершения арендодателем налогового преступления в особо крупном размере.

Необходимость оплаты налога при сдаче квартиры в аренду является обязательной для всех арендодателей. Уклонение от уплаты налогов является неправомерным и может повлечь за собой серьезные последствия, вплоть до уголовной ответственности.

Как правильно оплачивать налоги

При сдаче квартиры в аренду нужно регулярно вносить налоговые платежи в соответствии с законодательством РФ. Важно следовать определенным правилам и предоставлять необходимые документы для правильного расчета и уплаты налогов.

Вот основные документы, которые понадобятся при уплате налогов:

• Копия договора аренды
• Декларация 3-НДФЛ
• Гражданство РФ или другой страны
• Документы из ЕГРН о праве собственности на сдаваемое имущество

Сведения о том, что квартиросъемщик подтвердил, что его средства были выплачены банком. Если оплата производится наличными, составляется расписка.

После предоставления всех необходимых документов налоговая организация их рассматривает и определяет сумму налогового платежа. Внесение средств необходимо произвести до 1 июля, а последний день оплаты — 15 июля. В противном случае будут нарушены налоговые законы Российской Федерации.

Зачем важно заключать договор аренды и что в нем должно присутствовать?

Какую информацию должен содержать договор аренды жилого помещения?

• Срок аренды: необходимо четко указать срок аренды в договоре. Если срок не указан, то аренда будет считаться заключенной на неопределенный срок, и каждая сторона сможет отказаться от договора, предупредив другую сторону за три месяца.
• Размер арендной платы: в договоре должна быть указана информация о стоимости аренды и условиях ее оплаты. Это поможет избежать недопониманий и возможных конфликтов в будущем.
• Регистрация договора: если срок аренды превышает год, необходимо зарегистрировать договор в Росреестре, чтобы узаконить право аренды на жилую площадь. Это обеспечит юридическую защиту и подтверждение законности сделки.
• Инвентаризация имущества: рекомендуется провести инвентаризацию имущества и приложить ее к договору. Это поможет защитить имущество от возможных краж или повреждений и будет являться юридическим доказательством при возникновении споров.

Также в договоре аренды могут быть указаны другие условия:

1. Строгое выполняние обязательств: к примеру, ответственность арендатора за сохранность имущества и правила пользования жилым помещением.
2. Условия расторжения договора: согласованные параметры и сроки, по которым любая из сторон имеет право прекратить договор.
3. Права и обязанности субъектов: к примеру, право арендодателя на осмотр помещения или обязанность арендатора оплачивать коммунальные услуги.

Как правильно оформить аренду квартиры

При сдаче своей квартиры или жилого дома в наем, не забывайте оформить юридический контракт, предоставить необходимые справки и платить налоги. Чтобы избежать возможных проблем с арендаторами и нарушений закона, следует включить обязательные пункты в договор. Для того чтобы документ считался действительным, его должны подписать все стороны. Услуги нотариуса не являются обязательными.

• В документе требуется указать информацию о жилье, которое планируется сдать в аренду. Необходимо указать точный адрес недвижимости, ее площадь, количество этажей, количество комнат и кадастровый номер.
• Также в договоре необходимо указать размер арендной платы и условия ее расчета. Обычно оплата производится ежемесячно в фиксированном размере. Однако в некоторых случаях арендодатели могут устанавливать ежемесячный платеж в зависимости от курса валюты или инфляции. При заключении договора арендодатель может также указать возможность повышения арендной платы, но с определенными ограничениями. Например, повышение может происходить не чаще одного раза в год или не на более чем 10%.
• В договоре также требуется указать контактные данные и реквизиты обоих сторон. В этот пункт входят паспортные данные, ИНН, номера телефонов. При безналичном расчете могут быть указаны также банковские счета или номера карт.
• Наконец, в договоре необходимо указать дату и место подписания документа
• Оплата гарантирована. В соглашении прописываются условия предоставления задатка и его возврата. Может быть указано обязательное внесение гарантийного платежа на месяц вперед. Эти средства будут служить страховкой в случае, если квартиросъемщик решит выехать из жилья раньше положенного срока и откажется оплачивать. Также досрочный платеж может использоваться в качестве компенсации за поломанную мебель, поврежденный ремонт или бытовую технику в квартире.
• Срок аренды. Если он не указан в договоре, то по умолчанию принимается наибольший – 5 лет. Также важны условия расторжения соглашения. В этой части оговаривается период, в течение которого арендодатель или съемщик должны уведомить другую сторону о завершении срока аренды.

Дополнительные детали

При сдаче недвижимости в аренду обязательно составьте акт приема-передачи. Собственникам желательно записать опись и состояние имущества, которое передается съемщику на временное пользование. Это облегчит подтверждение утраты и возмещение стоимости.

После составления соглашения и его обсуждения стороны подписывают договор. Обращение к нотариусу в этом случае не является обязательным. Если съем жилья осуществляется на срок более 1 года, необходимо обратиться в Росреестр для регистрации договора аренды. Чтобы избежать такой процедуры, можно заключить соглашение на 11 месяцев или на неопределенный срок. Однако в любом случае срок не должен превышать 5 лет. По истечении 5-летнего срока необходимо заключить новый договор, так как предыдущий безсрочный считается истекшим.

Подтверждение оплаты

После заключения договора арендатор должен осуществлять оплату в установленный срок и в указанном размере. Обязательно удостоверьтесь в факте передачи денежных средств. Существуют два способа передачи средств арендодателю: