Штрафы и налоги при сдаче квартиры в аренду — все, что нужно знать

Сдача квартиры в аренду может стать дополнительным источником дохода, однако необходимо учесть возможные штрафы и налоги, чтобы избежать неприятных сюрпризов. В России существует ряд правил и законов, регулирующих эту сферу, которые обязательно нужно знать владельцам недвижимости. Неправильное оформление документов или неуплата налогов может привести к серьезным последствиям, вплоть до уголовной ответственности. Поэтому, прежде чем сдавать свою квартиру в аренду, важно ознакомиться с нужными требованиями и правилами, чтобы избежать неприятных ситуаций.

Преимущества сдачи жилья в качестве самозанятого

1. Полностью законная деятельность

Сдача жилья в аренду в качестве самозанятого предполагает полное соблюдение законодательства и уплату соответствующих налогов. Вы совершаете законные действия, что означает отсутствие риска оштрафования или юридических проблем в будущем.

2. Возможность работы самозанятым в иных направлениях

Благодаря статусу самозанятого вы не ограничены только сдачей жилья в аренду. Вы можете заниматься иными видами деятельности, совмещая их с арендой жилья. Это дает вам больше возможностей для заработка и разнообразия в вашей работе.

3. Пониженная ставка налога

Как самозанятый вы платите налог на профессиональный доход (НПД) по пониженной ставке. Это означает, что ваша налоговая нагрузка будет меньше, чем у физических лиц, занимающихся аналогичной деятельностью. Это позволяет вам сохранять большую часть заработанных средств.

4. Правовая защищенность

Составление официального договора при сдаче жилья в аренду как самозанятый гарантирует вашу правовую защищенность. В случае возникновения спорных ситуаций с арендатором у вас есть документ, подтверждающий условия сделки и ваши права. Это поможет вам избежать потенциальных проблем и конфликтов.

Вести честный бизнес и платить налоги – это залог успешной и стабильной деятельности. Сдача квартиры в аренду в качестве самозанятого позволяет вам наслаждаться всеми преимуществами этого вида деятельности, сохраняя легальность и защищенность ваших прав.

Зачем платить налог за сдачу квартиры в аренду

Сообщить в налоговую может обиженный квартиросъемщик, соседи или участковый. Собственника вызовут в инспекцию для дачи пояснений, и если найдут нарушения, начислят не только налог на доход физических лиц в размере 13%, но и штраф и пени.

Честность перед государством

Сообщение о налоговом правонарушении в отношении сдачи квартиры в аренду может привести к неприятным последствиям. Если факт неуплаты налога будет подтвержден, собственнику придется выплатить задолженность, а также штрафы и пени. Более того, возможно потребуется оплата налога с обязательствами.

Судебные разбирательства

В случае судебных разбирательств по поводу ущерба или задолженности по арендной плате, собственник может столкнуться с дополнительными проблемами, связанными с неуплатой налогов. Если в процессе суда будет выявлено, что налог на полученный доход не был уплачен, ФНС начислит его вместе со штрафами и пени.

Преимущества честности перед государством

Облагая свои доходы от сдачи квартиры в аренду налогом, собственник получает несколько преимуществ:

• Легальность – соблюдение налогового законодательства является обязательным;
• Защита прав – собственник не нарушает закон и имеет возможность обратиться в суд за защитой своих интересов;
• Доверие – уплата налогов повышает репутацию и доверие со стороны арендаторов и потенциальных клиентов;

Как правильно платить налог

Чтобы правильно платить налог за сдачу квартиры в аренду, собственнику необходимо:

1. оформить договор аренды;
2. открыть индивидуальный предпринимательский или физический лицевой счет;
3. подать декларацию о доходах от аренды;
4. регулярно платить налоги и отчитываться перед налоговой;

Платить налог за сдачу квартиры в аренду – это не только забота о законности, но и защита своих прав и интересов. Безупречная честность перед государством поможет избежать неприятных сюрпризов и обеспечит финансовую стабильность.

Как платить налог за сдачу квартиры в аренду: инструкция

Если вы сдаёте квартиру в аренду, то обязаны правильно расчистить налоги. В этой статье мы расскажем, как именно это сделать.

Декларация для физического лица

Если вы арендодатель — физическое лицо, то до 30 апреля каждого года вам необходимо заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ за предыдущий год. Сейчас это можно сделать легко в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

К декларации нужно приложить договор найма жилого помещения, расписку о получении денег или выписку из банка, подтверждающую их получение. После проведения камеральной проверки, налоговая инспекция начислит налог в размере 13%, который можно будет оплатить онлайн в своём личном кабинете не позднее 15 июля.

Декларация для индивидуального предпринимателя

ИП сдают декларацию в ФНС также ежегодно до 30 апреля. Размер начисленного налога будет зависеть от системы налогообложения.

Самозанятые

Если вы самозанятый, вам не нужно подавать декларацию. Однако каждый раз, когда вы получаете арендную плату, вам необходимо сформировать чек на оплату в приложении «Мой налог». Налог будет рассчитываться автоматически и составит 4% от суммы арендной платы, если арендатор — физическое лицо, и 6%, если арендатор — юридическое лицо.

Сумму налога, рассчитанную инспекцией, нужно будет оплатить до 25-го числа следующего месяца.

Определите ежемесячный платеж за квартиру

Шаг 1: Изучите рынок аренды

• Посетите профильные сайты аренды недвижимости, такие как «Циан», «Авито» и другие.
• Оцените стоимость аренды аналогичного жилья: однокомнатные, двухкомнатные, трехкомнатные квартиры.
• Учтите факторы, влияющие на стоимость: состояние квартиры, наличие мебели, вид из окна, доступность инфраструктуры.

Шаг 2: Оцените свою квартиру

• Оцените состояние своей квартиры: качество отделки, наличие ремонта, современность оборудования.
• Учтите наличие мебели и бытовой техники в квартире.
• Оцените вид из окна и его привлекательность.
• Учтите доступность инфраструктуры: наличие магазинов, школ, детских садов, транспортной доступности.

Шаг 3: Выберите конкурентную арендную ставку

• Сравните свою квартиру с аналогичными предложениями на рынке.
• Определите преимущества и недостатки вашей квартиры по сравнению с другими.
• Проанализируйте предложения и спрос на рынке аренды в вашем районе.

Используя эти шаги, вы сможете определить приблизительный ежемесячный платеж за квартиру. Помните, что цена должна быть конкурентоспособной, чтобы привлечь арендаторов, но и обеспечить вам прибыль и покрытие затрат на содержание и обслуживание помещения. Исследуйте рынок и примите решение, соответствующее вашим потребностям и возможностям.

Что ждет в будущем рынок арендного жилья?

В ближайшем будущем на рынке арендного жилья ожидается значительное улучшение благодаря внедрению государственной системы учета договоров аренды или найма, которую разрабатывает Минстрой. Эта платформа предоставит участникам арендных сделок различные варианты договоров и порекомендует размер арендной платы на основании аналитических данных.

Одним из главных преимуществ новой системы является возможность провести проверку недвижимости, собственника или арендатора. Это значительно повысит прозрачность и надежность процесса найма и аренды жилья для всех его участников.

Подойдите к сдаче квартиры ответственно

Для минимизации рисков и потерь при сдаче квартиры в аренду необходимо прописать все требования и условия найма или аренды в договоре. Важно учесть все нюансы и заранее выбрать способ уплаты налогов, чтобы обезопасить себя от финансовых и юридических рисков.

Легализация доходов от сдачи жилья

Многие налогоплательщики стремятся легализовать доходы от сдачи жилья, чтобы обезопасить себя. В этом случае требуется оформить самозанятость, индивидуальное предпринимательство или быть готовым уплачивать 13% налог с доходов физических лиц.

Оформление самозанятости как простой и выгодный вариант

Наиболее простым и выгодным вариантом легализации доходов от сдачи жилья считается оформление самозанятости. Это не требует сложных процедур и позволяет иметь большую свободу в управлении своим бизнесом.

Нюансы оформления самозанятости

При оформлении самозанятости необходимо учесть следующие нюансы:

• Зарегистрироваться самозанятым и получить соответствующее свидетельство.
• Вести учет доходов и расходов, чтобы правильно определить налоговую базу.
• Уплачивать налоги ежемесячно или раз в квартал.

Преимущества самозанятости

Основные преимущества самозанятости при сдаче квартиры в аренду:

• Простая процедура оформления, не требующая сложных бумажных процедур.
• Большая гибкость в управлении своим бизнесом, возможность самостоятельно устанавливать ставки и условия сдачи жилья в аренду.
• Возможность учета всех доходов и расходов и правильного определения налоговой базы.

Внедрение государственной системы учета договоров аренды или найма и легализация доходов от сдачи жилья позволят сделать процесс найма и аренды жилья более прозрачным и надежным для всех участников. Оформление самозанятости является простым и выгодным вариантом легализации доходов от сдачи жилья.

Нюансы оформления договора аренды жилья самозанятого

Если вы самозанятый и сдаете квартиру в аренду, нужно учесть определенные нюансы при оформлении договора аренды жилья. В данной статье мы расскажем о том, как составить договор, кто будет платить за коммунальные услуги и каким образом регистрировать документ.

Кто будет платить за коммунальные услуги?

Важной деталью при оформлении договора аренды самозанятого является вопрос о платежах за коммунальные услуги. Если арендодатель берет деньги за коммуналку у арендатора и самостоятельно оплачивает ее, данная сумма считается доходом и облагается налогом. Однако, если арендатор будет платить за коммунальные услуги самостоятельно, данная сумма не будет учитываться при расчете налога самозанятого. Поэтому в договоре необходимо четко прописать, кто будет оплачивать коммунальные услуги.

Строгой формы договора не существует

Договор аренды жилья самозанятого оформляется в произвольной форме и не требует особого шаблона. Главное, чтобы в нем были четко прописаны условия сотрудничества и указаны данные из документов сторон, подтверждающие их личности.

Регистрация договора в Росреестре

Регистрация договора аренды в Росреестре не является обязательной, если его срок действия составляет менее 12 месяцев. Именно по этой причине, стороны часто заключают договор на меньший срок и, по его истечении, просто оформляют новый договор. Однако, при длительной аренде или если жильем владеют другие собственники, потребуется разрешение на регистрацию от собственников. Они могут предоставить его путем подписания договора аренды или нотариальной доверенности самозанятому, который будет действовать от их имени.

Доверенность третьему лицу

Если самозанятому удобнее поручить сдачу жилья третьему лицу, необходимо составить доверенность. Доверенность может быть предоставлена письменно или в виде нотариально удостоверенной доверенности. Важно отметить, что доверенность не освобождает самозанятого от обязанности фиксировать доход в системе «Мой налог», если это не предусмотрено законодательством и обязательствами с третьей стороной.

Этот пост написан блогером Трибуны. Вы также можете начать писать сейчас.

Налоги и ограничения при сдаче квартиры в аренду

Налог может быть автоматически снижен за счет предоставляемого налогового бонуса, который плательщики НПД могут получить. Для этого необходимо сформировать чек в системе «Мой налог» и передать его арендатору. Чек может быть передан посредством QR-кода или электронной почты плательщика. ФНС, исходя из пробитых чеков за прошлый месяц, автоматически рассчитывает сумму налога, подлежащей оплате.

Ограничения при сдаче квартиры в аренду

• Самозанятый может официально сдать в аренду только жилую недвижимость. Нежилые площади, например, складские помещения или гаражные постройки, не подлежат сдаче в аренду.
• Максимальная сумма дохода плательщика НПД не должна превышать 2 млн 400 тысяч в год. При превышении этой суммы, плательщик обязан уплатить стандартные для физических лиц 13 процентов налога. При этом учитывается доход от всех видов деятельности самозанятого, а не только от сдачи жилья в аренду.

Залог и договор

Для страховки рисков многие арендодатели просят новых арендаторов оставить залог. Если залог не будет возвращен, на сумму залога необходимо пробить чек в системе «Мой налог». Лучше всего такие детали обсудить заранее и зафиксировать в договоре аренды.

Как выгоднее сдавать квартиру в Москве: физлицу, ИП или самозанятому?

При выборе оптимального статуса для сдачи квартиры в аренду важно учесть налоговые ставки и возможные штрафы. Рассмотрим пример сдачи квартиры физическому лицу в Москве в районе Марьиной Рощи и сравним процентные ставки по налогам для разных статусов: физлица, индивидуального предпринимателя (ИП) и самозанятого.

1. Физлицо:

Для физического лица, сдающего квартиру в аренду, налоговый процент составляет 13% от дохода, полученного от аренды. Обязательно необходимо учесть сумму налога в месяц и за год при расчете дохода от сдачи квартиры.

2. ИП:

Для ИП, сдающего квартиру в аренду, можно рассмотреть возможность патентной системы налогообложения. В данном примере предположим, что владелец квартиры выбирает патент в размере 70 тысяч рублей в месяц. Налоговая ставка в этом случае составит фиксированную сумму патента, не зависящую от дохода от аренды. Однако, следует помнить, что этот вариант может быть выгодным, только если доход от аренды превышает сумму патента.

3. Самозанятый:

Самозанятые граждане также могут участвовать в арендном бизнесе. В случае сдачи квартиры в аренду, самозанятые платят налог в размере 4% от дохода. При этом, в отличие от ИП, нет ограничений по размеру получаемого дохода. Также приемущество самозанятого в том, что нет необходимости получать дополнительный патент или оформлять ИП.

Для определения оптимального статуса при сдаче квартиры в аренду необходимо учитывать все налоговые ставки и сравнить их с ожидаемым доходом от аренды. В случае, если доход от аренды превышает фиксированную сумму патента, ИП или самозанятый статус могут быть более выгодными.

Статус	Сумма налога в месяц, руб.	Сумма налога за год, руб.	Фиксированная сумма патента, руб.
Физлицо	13% от дохода	—	—
ИП	—	—	70 000
Самозанятый	4% от дохода	—	—

Подводя итог, выбор статуса для сдачи квартиры в аренду зависит от ожидаемого дохода от аренды. Если доход превышает сумму патента для ИП или налоговую ставку для самозанятых, данные статусы могут быть более выгодными по сравнению с физлицом. Рекомендуется обратиться к налоговому консультанту для более точного расчета налоговых обязательств и выбора оптимального варианта.

Размер налога при сдаче квартиры

Итак, договор составлен, квартира сдана, деньги поступают, и приходит время платить налог. Его размер зависит от того, в каком качестве выступает арендатор: как физическое лицо, индивидуальный предприниматель или самозанятый. Рассмотрим все варианты.

Физическое лицо

В этом случае ставка составит 13% – это налог на доход физического лица НДФЛ, такой же платят, например, при работе по трудовому договору или договору подряда, при получении выигрыша, продаже недвижимости. Заплатить нужно в текущем году за предыдущий. Если у сдаваемой квартиры несколько собственников, то декларации подают все, а налог будет начислен пропорционально доле каждого.

Если совокупный доход за год превысил 5 млн рублей, то налог на сумму превышения составит 15% – это так называемый НДФЛ для богатых, который появился в 2021 году.

Индивидуальный предприниматель

Открывать ИП только для сдачи квартиры в аренду смысла нет. Хотя если одна или несколько квартир куплены специально для этих целей, то это может быть ведением предпринимательской деятельности и извлечением прибыли. Тогда зарегистрироваться как ИП необходимо.

Самый невыгодный вариант с точки зрения налоговой ставки – если ИП работает на основной системе налогообложения ОСНО. В этом случае платить придется 13% с полученного дохода.

Выгоднее для такого арендного бизнеса перейти на упрощенную систему налогообложения УСН, выбрав в качестве объекта налогообложения «Доходы». Тогда налог составит 6%.

Третий вариант для индивидуального предпринимателя – приобрести патент на сдачу недвижимости внаем. При этой системе ИП вместо налогов платит единоразово фиксированную сумму, которая зависит от вида патента и региона. Патент можно купить на период от одного до двенадцати месяцев в течение календарного года.

К примеру, годовой патент на сдачу жилья площадью 60 кв. м в центре Москвы составит 108 000 рублей, в районе Алтуфьево – 72 000, в Санкт-Петербурге – 50 400 рублей, а в Екатеринбурге – 26 220 рублей. Рассчитать стоимость разных патентов для разных регионов можно на сайте ФНС.

Самозанятый

Самозанятые платят налог на профессиональный доход, воспользоваться таким режимом можно, если сумма дохода в месяц не превышает 200 тысяч рублей. Налоговая ставка при получении денег от физических лиц составит 4%, от юридических – 6%.

Стать самозанятым в России просто – нужно приложение «Мой налог» или его веб-версия. Пошаговую инструкцию о том, как зарегистрироваться в статусе самозанятого, смотрите здесь.

Как составить договор аренды

При оформлении договора аренды важно указать следующую информацию:

Предмет договора

• Полный адрес объекта
• Кадастровый номер
• Площадь
• Количество комнат
• Отсутствие обременений
• Перечень передаваемого в пользование имущества (также можно указать отдельно в приложении)

Обеспечительный платеж

Обеспечительный платеж, или страховой депозит, является суммой, которую наниматель вносит на случай нарушения условий договора, задержки оплаты или повреждения имущества. Обычно он равен ежемесячной арендной плате.

Условия оплаты

• Размер арендной платы
• Сроки и способ перечисления (на карту или наличными)
• Размер неустойки в случае просрочки
• Включение коммунальных платежей и интернета в арендную плату
• Возможность повышения арендной платы или фиксирования одной суммы на весь срок

Ответственность сторон

В договоре необходимо прописать ответственность нанимателя за ущерб имуществу, оборудованию или квартире, причиненный им, членами его семьи, гостями или домашними животными. Также может быть указана ответственность нанимателя за нарушение сроков оплаты и ответственность наймодателя за нарушение сроков предупреждения о досрочном расторжении договора.

Акт приема-передачи

В акте приема-передачи необходимо указать предмет договора (полный адрес, кадастровый номер, площадь) и состояние объекта (недостатки, неисправности, количество ключей).

Подтверждение оплаты

При заключении договора и получении платежей составляется расписка, где указывается сумма принятых денег, дата и время составления договора, адрес объекта и полные ФИО обеих сторон.

А если не платить налоги?

Отсутствие договора аренды или найма не снимает с владельца ответственности за неуплату налогов. Инспекция Федеральной налоговой службы (ИФНС) имеет право применить следующие меры в случае обнаружения нарушения:

Требование оплаты налогов за последние 3 года

В случае неуплаты налогов за прошедшие три года, ИФНС имеет право требовать их оплаты.

Наложение штрафов

За просрочку сдачи налоговой декларации взимается штраф в размере 5% от неуплаченной суммы за каждый месяц просрочки, но не более 30% от суммы налогов и не менее 1 тысячи рублей.

За неуплату налога взимается штраф в размере 20% при неумышленном уклонении или 40% при умышленном уклонении. Умысел уклонения от налогов доказывают сотрудники ИФНС.

Начисление пеней

На неуплаченную сумму налога начисляются пени в размере 1/300 от ключевой ставки Центрального Банка за каждый день просрочки.

Возбуждение уголовного дела

В случае доказательств умышленной неуплаты налогов, налоговая служба имеет право завести уголовное дело согласно статье 198 Уголовного кодекса РФ.

Например, если ежемесячный платеж по квартире составляет 40 000 рублей, то в случае неуплаты налогов размер выплаты будет выглядеть следующим образом:

• Оплата налога: 40 000 * 36 * 0,13 = 187 200 рублей.
• Штраф за просрочку сдачи налоговой декларации: 40 000 * 36 * 0,05 = 72 000 рублей.
• Штраф за уклонение от налогов: 187 200 * 0,4 = 74 880 рублей.

Общая выплата составит 318 240 рублей, то есть доход от 8 месяцев сдачи квартиры, без учета пени, судебных и других дополнительных расходов. Другими словами, неуплаты налогов при сдаче квартиры неофициально будет стоить собственнику гораздо дороже своевременной уплаты налога.

Составьте договор аренды или найма

Адрес и основные характеристики помещения

• Адрес жилья;
• Этаж, площадь;
• Количество комнат.

Предмет договора аренды или найма

• Укажите, сдаете квартиру, комнату или дом;
• Определите цель: аренда на длительный срок или краткосрочная аренда.

Паспортные данные арендодателя и арендатора

• ФИО и паспортные данные арендодателя;
• ФИО и паспортные данные арендатора.

Реквизиты правоустанавливающих документов

• Укажите реквизиты необходимых документов (свидетельство о праве собственности, ипотечный договор и т.д.).

Размер депозита и условия его возврата

• Определите размер депозита, который арендатор должен будет внести;
• Укажите условия возврата депозита по окончании арендного срока.

Размер ежемесячного платежа, сроки уплаты, условия пересмотра суммы

• Укажите сумму ежемесячной арендной платы;
• Определите сроки уплаты арендной платы;
• Укажите условия пересмотра суммы в случае необходимости.

Срок аренды или найма

• Определите максимальный срок договора аренды или найма;
• Укажите, что срок договора найма ограничен 5 годами согласно ст. 683 ГК РФ;
• Укажите, что срок договора аренды не ограничен согласно ст. 610 ГК РФ.

Частота и условия визитов собственника

• Укажите частоту визитов собственника в арендованное жилье;
• Определите условия визитов, чтобы не нарушать приватность арендатора.

Основания для расторжения

• Укажите основания, по которым стороны могут расторгнуть договор аренды или найма.

Приложения

• Укажите приложения к договору, например, акт приема-передачи жилья;
• Укажите другие необходимые приложения, если они есть.

Реквизиты сторон, место для подписи

• Укажите реквизиты арендодателя и арендатора;
• Оставьте место для подписи сторон с указанием даты.

После заключения договора собственнику необходимо зарегистрировать квартиросъемщиков по месту пребывания. Исключение – граждане, прописанные в том же регионе, где находится арендованная квартира. Договор аренды, заключенный на срок не менее года, должен быть зарегистрирован в Росреестре в течение месяца. За несоблюдение срока подачи оштрафуют на 5 000 рублей. Уклонение от заключения договора будет грозить штрафом от 1 500 до 2 000 рублей.

Найдите арендаторов

Найти жильцов для долгосрочной аренды можно, разместив объявления на профильных сайтах или в социальных сетях. Если вы не хотите заниматься процессом поиска, предоставьте подбор риелтору. Перед сдачей жилья соберите информацию о потенциальных жильцах. Поищите информацию в интернете, запросите справку о доходах – это позволит оградить себя от неплатежеспособных и недобросовестных арендаторов.

Частые ошибки сдающих квартиру в аренду

Собственники квартир часто допускают ошибки при сдаче жилья в аренду. Невнимательность владельцев может привести к неприятным последствиям и убыткам. Рассмотрим наиболее распространенные ошибки и как их избежать.

1. Не составление акта приема-передачи жилья к договору

Владельцы квартир часто не придают значения составлению акта приема-передачи жилья к договору. Этот документ является важным обезопасительным инструментом для владельца. При расторжении договора акт поможет определить, находятся ли все вещи и оборудование в квартире.

2. Не уточнение включенных коммунальных платежей в условиях договора

Очень важно уточнить в договоре, какие коммунальные платежи включены в арендную плату. Это избавит от путаницы и споров в будущем. Владелец может указать, какие именно платежи будут включены, например, все квитанции или только оплата воды и электроэнергии.

3. Не включение депозита

Многие собственники забывают о необходимости включения депозита. Депозит является своеобразной «страховкой» для арендодателя в случае порчи имущества или нарушения условий съема. Правила определения суммы депозита могут различаться, но, как правило, он равен размеру ежемесячного платежа за проживание. Депозит должен быть возвращен при расторжении договора, если все расчеты были проведены, состояние квартиры удовлетворительное, и мебель и оборудование находятся на месте.

4. Не прописывание условий проживания

Важно прописать в договоре условия проживания в квартире. Например, можно указать, разрешается ли проживание семей с детьми, животными или третьими лицами.

6. Не проведение проверок

Владельцы квартир должны включать в договор условия и периодичность проверок жилья. Это поможет избежать неприятных сюрпризов и своевременно обнаружить нарушения договора. Также стоит проверять, оплачиваются ли коммунальные счета вовремя.

Оплата налогов

Сдача квартиры в аренду или в наем – это доход, который облагается налогами. Владельцы имеют несколько способов сдать недвижимость законно:

• Регистрация ИП, работающего по упрощенной системе налогообложения. В этом случае налоговая ставка составляет 6%.
• Регистрация ИП и приобретение патента на сдачу недвижимости. Стоимость патента составляет 6% от годового дохода предпринимателя.
• Получение статуса самозанятого. Самозанятые лица должны оплачивать налог на профессиональный доход – 4% сдача физическому лицу или 6% сдача юридическому лицу или ИП.
• Уплата налогов на доходы физического лица (НДФЛ). Собственники должны ежегодно сдавать налоговую декларацию, и ставка налога составляет 13% от дохода.

Если вы являетесь нанимателем жилья по договору социального найма, то сдать недвижимость можно только как физическое лицо.

Вправе ли самозанятый официально оформить сдачу квартиры в аренду?

• Самозанятый имеет право официально сдавать квартиру в аренду и уплачивать налоги с полученных доходов.
• Он может совмещать эту деятельность с основной работой.

Таким образом, деятельность самозанятого, связанная с сдачей квартиры в аренду, является вполне легальной, подтверждено действующим законодательством и разъяснениями налоговой службы.

Можно ли расторгнуть договор досрочно?

Согласно статье 619 ГК РФ, договор аренды возможно расторгнуть досрочно по инициативе арендодателя в определенных случаях. Давайте разберем, какие это случаи и какие условия должны быть нарушены арендатором.

Условия договора

Досрочное расторжение договора аренды возможно, если арендатор нарушает условия, которые были прописаны в самом договоре. Это могут быть требования по состоянию имущества, платежам или производству капитального ремонта. Если арендатор не выполняет эти обязательства, собственник имеет право требовать расторжения договора.

Существенное ухудшение имущества

Если арендатор существенно ухудшает состояние сдаваемого имущества, это может служить основанием для досрочного расторжения договора аренды. Разрушения, повреждения или ненадлежащий уход за квартирой или другим имуществом могут считаться существенным ухудшением и дать основание для расторжения договора.

Неоплата арендной платы

Одним из оснований для досрочного расторжения договора аренды является неоплата арендной платы в установленные сроки. Если арендатор не вносит арендную плату два раза подряд в оговоренные в договоре сроки, это может быть основанием для расторжения договора по инициативе арендодателя.

Основание для расторжения	Досрочное расторжение по инициативе арендодателя
Нарушение условий договора	Допускается после письменного предупреждения
Существенное ухудшение имущества	Достаточное основание без предупреждения
Неоплата арендной платы	Допускается после неоплаты в установленные сроки два раза подряд

Собственник имеет право требовать расторжнения договора досрочно только после письменного предупреждения.

В случае досрочного расторжения договора аренды по инициативе арендодателя, арендатор обязан покинуть квартиру и освободить ее в установленные сроки. Также арендатор обязан уплатить все задолженности по арендной плате и возместить ущерб, который был причинен сдаваемому имуществу.

Важно помнить, что досрочное расторжение договора аренды возможно только в определенных случаях и собственник имеет право требовать расторжения только после письменного предупреждения. Если условия договора и законные права арендодателя нарушены, можно обратиться к юристам, чтобы разобраться в ситуации и принять необходимые меры.

Подготовьте квартиру к сдаче

Прежде чем приступить к сдаче квартиры в аренду, необходимо уделить особое внимание ее внешнему виду, состоянию сантехники и возможному косметическому ремонту. Также важно решить, будет ли квартира сдаваться с мебелью или без. В любом случае, рекомендуется приобрести минимум необходимой меблировки и оборудования для более быстрой сдачи объекта недвижимости.

Оцените внешний вид квартиры

Первое впечатление играет решающую роль при привлечении потенциальных арендаторов. Поэтому важно оценить внешний вид квартиры и принять меры для его улучшения:

• Проведите уборку подъезда и входной зоны;
• Проверьте состояние фасада и возможности его обновления;
• Осмотрилкировать состояние окон и дверей;
• Обратите внимание на состояние фасада и любые возможные повреждения;
• Подумайте о создании уютной общей зоны для жильцов, например, благоустройством двора или установкой скамеек.

Почините сантехнику и сделайте косметический ремонт

Функционирующая и исправная сантехника — залог комфортного проживания. Поэтому перед сдачей квартиры в аренду необходимо проверить и при необходимости починить:

• Краны в ванной комнате и на кухне;
• Унитазы и раковины;
• Водопроводные и канализационные системы;
• Душевые кабины и ванны.

Также рекомендуется провести косметический ремонт, который включает в себя покраску стен и потолков, замену обоев или обновление пола. Внимание к мелочам поможет создать благоприятное впечатление о жилье.

Уборка перед показом недвижимости будущим квартиросъемщикам

Перед показом квартиры потенциальным арендаторам необходимо провести тщательную уборку помещения. Это создаст хороший первое впечатление и поможет привлечь надежных арендаторов. Важно обратить внимание на следующие аспекты:

• Очистите помещение от пыли и мусора;
• Проведите влажную уборку всех поверхностей;
• Удалите следы от животных и запахи;
• Проверьте состояние окон, зеркал и других стеклянных поверхностей;
• Убедитесь, что все электроприборы и светильники в исправном состоянии.

Укомплектованность и готовность к заселению

Решите, будет ли квартира сдаваться с мебелью или без нее, исходя из потребностей арендаторов и конкурентного рынка. Однако, независимо от выбора, рекомендуется приобрести минимум необходимой меблировки и оборудования для более быстрой сдачи недвижимости. Это могут быть кровать, шкаф, стол, стулья, кухонная техника и посуда. Готовая к заселению квартира привлечет арендаторов и поможет в быстрой сдаче объекта.

Укомплектованность и состояние квартиры также играют важную роль при ценообразовании. Чем лучше укомплектована и подготовлена квартира, тем выше можно установить стоимость аренды.

Подготовьте необходимые документы

Владельцу недвижимости следует подготовить следующие документы:

1. Паспорт — основной документ, удостоверяющий личность владельца.
2. Документы, подтверждающие право собственности — включают выписку из ЕГРН (Единого государственного реестра недвижимости) и свидетельство о государственной регистрации права.
3. Документы-основания возникновения права собственности — могут быть представлены договором купли-продажи или другими юридическими документами, подтверждающими приобретение недвижимости.
4. Договор аренды или найма — необходим для заключения с нанимателем или арендатором. Важно отметить, что понятия «наем» и «аренда» имеют различное значение. «Наем» жилья предназначен для сдачи недвижимости частному лицу для проживания, в то время как «аренда» используется для обозначения сдачи помещения юридическому лицу.
5. Дополнительные документы при необходимости — если квартира принадлежит нескольким владельцам, собственники могут совместно подписать договор или получить письменное согласие каждого из них. Если один из совладельцев несовершеннолетний, необходимо получить письменное разрешение органов опеки, за исключением случая, когда несовершеннолетний зарегистрирован в помещении, но не является собственником. Для сдачи жилья, находящегося в социальном найме, необходимо заключить договор поднайма с согласия уполномоченного органа, представляющего собственника жилого помещения из государственного или муниципального жилищного фонда, а также проживающих совместно с нанимателем членов семьи. Если жилье находится в ипотеке, для оформления договора требуется письменное согласие банка.

Что будет, если не платить налог

Согласно Налоговому кодексу РФ, за непредставление в срок налоговой отчетности грозит штраф в размере 5% от суммы налогового платежа за каждый месяц просрочки не менее 1 000 рублей и не более 30% от суммы налога. Сам налог, конечно, тоже будет взыскан – если не добровольно, то в судебном порядке. За неуплату или неполную уплату налога грозит штраф до 40% от суммы налога.

Предположим, собственник квартиры в районе Марьиной Рощи из расчета выше сдавал квартиру в течение одного календарного года, не подал декларацию, а налоговая инспекция узнала о полученном им от аренды доходе в 840 000 рублей (70 000 х 12 месяцев). Ему придется выплатить 109 200 рублей налога, а также штраф в размере 5 460 рублей (5% от суммы неуплаченного налога за каждый месяц просрочки).

Если налог был начислен, но не уплачен или уплачен не полностью, то штраф составит до 43 680 рублей (40% от суммы налога).

Если самозанятый не заплатит в срок до 25 числа начисленный ему налог, то ФНС начнет начислять пени в размере 1/300 ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки, начиная с 26 числа месяца. Ключевая ставка Центробанка сейчас составляет 7,5%. Если самозанятый не заплатил вовремя налог в 2 800 рублей, то за каждый день просрочки ему придется дополнительно заплатить по 70 копеек пени.